Prevención de Lavado de Dinero (PLD)

Determinamos si su actividad es vulnerable y gestionamos su registro como sujeto obligado ante el SAT.

• Identificación y clasificación de actividades vulnerables conforme al artículo 17 de la LFPIORPI
• Supuestos incorporados o modificados por la reforma de 2025: desarrollo inmobiliario, activos virtuales y nuevos umbrales
• Umbrales de identificación y aviso en UMA; restricciones al efectivo y metales preciosos del artículo 32
• Inscripción, actualización y baja en el Portal de Prevención de Lavado de Dinero del SAT
• Designación y registro del representante encargado de cumplimiento
• Diagnóstico de brechas entre su programa vigente y las nuevas obligaciones legales y reglamentarias

Diseñamos la metodología de riesgos y el Manual de Políticas Internas que exige el nuevo régimen.

• Metodología de riesgos propia: operaciones, clientes, zonas geográficas, canales y Evaluación Nacional de Riesgos
• Elaboración y actualización del Manual de Políticas Internas con clasificación de clientes por riesgo
• Perfil transaccional y medidas de debida diligencia reforzada
• Políticas para Personas Políticamente Expuestas (PEP), clientes de alto riesgo, no residentes y jurisdicciones de riesgo
• Políticas de cumplimiento para grupos empresariales, sucursales y filiales conforme a los estándares del GAFI

Integramos el expediente de identificación de sus clientes y documentamos al beneficiario controlador de cada estructura.

• Integración del expediente único de identificación de clientes y usuarios
• Verificación y actualización periódica de la información de clientes
• Beneficiario Controlador conforme al umbral de más del 25% de los derechos de voto o control efectivo y orden de prelación
• Obligaciones de beneficiario controlador para personas morales y fideicomisos, alineadas al Código Fiscal de la Federación
• Consulta del listado a que se refiere el artículo 38 de las Reglas de Carácter General y verificación de PEP por medios electrónicos de la UIF

Presentamos los avisos y atendemos los requerimientos del SAT y la UIF dentro de los plazos legales.

• Avisos mensuales, informes en ceros y avisos por acumulación de operaciones en seis meses
• Aviso de 24 horas ante indicios de recursos ilícitos, incluso si la operación no se consuma
• Migración a los formatos y anexos de avisos de la UIF, incluidos los de beneficiario controlador
• Atención de requerimientos, notificaciones electrónicas y comparecencias ante el SAT y la UIF
• Monitoreo diario del portal y de las notificaciones electrónicas

Fortalecemos su programa con capacitación anual, mecanismos automatizados y auditoría de cumplimiento.

• Programas anuales de capacitación para órganos de administración, directivos, representante de cumplimiento y personal
• Criterios de selección de personal
• Asesoría en mecanismos automatizados de monitoreo: alertas, acumulación de operaciones, PEP y perfil transaccional
• Coordinación de la auditoría anual de cumplimiento, interna o externa e independiente según el riesgo
• Seguimiento a la regularización de observaciones y al dictamen correspondiente
• Políticas de conservación de información por diez años con trazabilidad de cada operación

Lo representamos ante visitas de verificación y procedimientos sancionadores, y gestionamos su regularización.

• Representación en visitas de verificación y procedimientos administrativos sancionadores del SAT, y en requerimientos de información de la UIF
• Defensa frente a multas determinadas en UMA y demás sanciones por incumplimiento
• Gestión del cumplimiento espontáneo ante el SAT: abstención de sanción por única ocasión o reducción de multas
• Recurso de revisión, juicio contencioso administrativo ante el Tribunal Federal de Justicia Administrativa y amparo contra sanciones
• Implicaciones penales del delito de operaciones con recursos ilícitos (artículo 400 Bis del Código Penal Federal)

Acompañamos a los sectores estratégicos en su transición al régimen de las Reglas de Carácter General modificadas por el Acuerdo 115/2026.

• Asesoría a notarios, corredores públicos, desarrolladores y comercializadores inmobiliarios, arrendadores y fiduciarios
• Asesoría a prestadores de servicios profesionales y comercializadores de vehículos, joyería y metales preciosos
• Asesoría a donatarias y proveedores de servicios de activos virtuales
• Plan por fases para las Reglas de Carácter General modificadas, que entran en vigor el 30 de noviembre de 2026
• Calendario de obligaciones escalonadas durante 2027 y 2028: metodología, manual, mecanismos automatizados, notificaciones, capacitación y auditoría
• Preparación frente a los estándares del GAFI y la evaluación mutua de México
• Opiniones legales y dictámenes de cumplimiento para operaciones corporativas, inmobiliarias y de inversión extranjera